Приватне акціонерне товариство "Київсільелектро"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2019 р.

Примітки: Концептуальними основами фiнансової звiтностi ПрАТ "Київсільелектро" являються Закон України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999р. № 996-XIV (iз змiнами та доповненнями) та Нацiональнi Положення (стандарти) бухгалтерського облiку. Для забезпечення єдиних принципiв, методiв та пiдходiв при вiдображеннi поточних операцiй в облiку та при складаннi фiнансової звiтностi на протязi звiтного перiоду на пiдприємствi iснує наказ № 1 вiд 03.01.2019 р. "Про облiкову полiтику пiдприємства". Цей наказ встановлює облiкову полiтику щодо оцiнки запасiв, методiв нарахування зносу необоротних активiв, визначає методи нарахування амортизацiї малоцiнних необоротних активiв, та встановлює оцiнку ступенi завершення операцiй у бухгалтерському облiку, склад та розподiл витрат акцiонерного товариства. Баланс (Звiт про фiнансовий стан) (форма №1) складено у вiдповiдностi до Нацiонального положення (стандарту) бухгалтерського облiку 1 "Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi", затвердженого наказом Мiнфiну України вiд 07.02.2013р. № 73, якiм передбачено змiст, форма та розкриття статей балансу та дiючих в Українi Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку (П(С)БО). Розкриття iнформацiї щодо активiв ПрАТ "Київсільелектро". Станом на 31.12.2019 р. загальна сума активiв ПрАТ "Київсільелектро" становить 50127,0 тис. грн. По вiдношенню до попереднього 2018 року сума загальних активiв Товариства зменьшилася у 2,3 разiв. Необоротнi активи Основнi засоби Облiк основних засобiв на пiдприємствi здiйснюється вiдповiдно до вимог Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 7 "Основнi засоби", затвердженого наказом Мiнфiну України вiд 27.04.2000р. № 92 (iз змiнами та доповненнями) i обранiй пiдприємством облiкової полiтики (Наказ про облiкову полiтику № 1 вiд 03.01.2019 р.). Первiсна вартiсть основних засобiв на початок року складала27290,0 тис. грн., на 31.12.2019р. складає 27104,0 тис. грн. Протягом 2019 року надiйшло основних засобiв на суму 1206 тис. грн. Нарахування амортизацiї основних засобiв здiйснювалось вiдповiдно до П(С)БО 7 "Основнi засоби" та обранiй облiковiй полiтицi пiдприємства i здiйснюється у бухгалтерському облiку з використанням прямолiнiйного методу нарахування. Сума накопиченої амортизацiї станом на 31.12.2019 року становить 20769,0 тис. грн. Лiквiдацiйна вартiсть об'єктiв основних засобiв та нематерiальних активiв прийнятi рiвною нулю. Нарахування амортизацiї малоцiнних необоротних матерiальних активiв здiйснюється у розмiрi 100% в першому мiсяцi їх використання. У звiтному перiодi iнвентаризацiя основних засобiв проводилась станом на 01.12.2018 р. вiдповiдно до наказу № 28 вiд 30.11.2018 р. Iнвентаризацiйною комiсiєю товариства розбiжностей мiж даними бухгалтерського облiку та фактичною наявнiстю об'єктiв основних засобiв та iнших необоротних матерiальних активiв не встановлено. Оборотнi активи Запаси Облiк i оцiнку запасiв ПрАТ "Київсільелектро" здiйснює згiдно с П(С)БО 9 "Запаси", затвердженим наказом Мiнфiну України вiд 20.10.1999р. №246 (iз змiнами та доповненнями). В балансi запаси вiдображенi за вартiстю придбання. Балансова вартiсть виробничих запасiв станом на 31.12.2018р.складає 3960 тис. грн., у т.ч. виробничих запасiв - 3960 тис. грн. Оцiнка запасiв при вибуттi здiйснюється по методу iдентифiкацiйної собiвартостi. У звiтностi залишки запасiв вiдображенi вiдповiдно до даних бухгалтерського облiку та iнвентаризацiї. У звiтному перiодi iнвентаризацiя запасiв проводилась станом на 01.12.2018 р. згiдно наказу 28 вiд 30.11.2018 р. "Про проведення рiчної iнвентаризацiї". Iнвентаризацiйною комiсiєю розбiжностей мiж даними бухгалтерського облiку та фактичною наявнiстю запасiв не встановлено. Дебiторська заборгованість Облiк дебiторської заборгованостi на пiдприємствi здiйснюється згiдно з вимогами Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 10 "Дебiторська заборгованiсть", затвердженого наказом Мiнфiну України вiд 08.10.99р. № 237 (iз змiнами та доповненнями) i обранiй пiдприємством облiкової полiтики. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги признається i оцiнюється по чистої реалізаціної вартостi. На пiдприємствi створюється резерв сумнiвних боргiв. Облiкова полiтика пiдприємства передбачає його створювання. Чиста реалiзацiйна вартiсть дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги складає на 31.12.2018р. 11994 тис. грн. Заборгованостi, по якiй минув строк позивної давностi, немає. Станом на 31.12.2018р. дебiторська заборгованiсть за розрахунками за виданими авансами складає 2 тис. грн., з бюджетом - 5 тис. грн. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть станом на 31.12.2018р. складає 51319 тис. грн. Грошi та їх еквіваленти. Грошовi кошти та їх еквiваленти по балансу станом на 31.12.2018р. складають 25375 тис. грн. Iншi оборотнi активи станом на 31.12.2018р. складають 9383 тис. грн. Розкриття iнформацiї щодо зобов'язань ПрАТ "Київсільелектро". Станом на 31.12.2018р. загальнi зобов'язання ПрАТ "Київсільелектро" складають 77722 тис. грн. По вiдношенню до 2017 року сума зобов'язань збiльшилась в 4,2 раза. Довгостроковi зобов'язання i забезпечення Станом на 31.12.2018р. довгострокових зобов'язань i забезпечень в ПрАТ "Київсільелектро" не має Поточнi зобов'язання i забезпечення Облiк, признання та оцiнка зобов'язань на пiдприємствi здiйснюється вiдповiдно до вимог Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 11 "Зобов'язання", затвердженого наказом Мiнфiну України вiд 31.01.2000р. № 20 (iз змiнами та доповненнями) i обранiй пiдприємством облiкової полiтики. Станом на 31.12.2018р. ПрАТ "Київсільелектро" поточна кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги складає 36 тис. грн., за розрахунками з бюджетом - 804 тис. грн. Поточна кредиторська заборгованiсть за одержаними авансами складає 54439 тис. грн. Поточна кредиторська заборгованiсть iз внутрiшнiх розрахункiв складає 87 тис. грн. Забезпечення виплат персоналу (резерв вiдпусток) у ПрАТ "Київсільелектро" складає 763 тис. грн. Iншi поточнi зобов'язання станом на 31.12.2018р. складають 20678 тис. грн. Розкриття iнформацiї щодо власного капiталу ПрАТ "Київсільелектро" Станом на 31.12.2018р. загальний розмiр власного капiталу ПрАТ "Київсільелектро" складає 35993 тис. грн., з яких статутний капiтал - 8750 тис. грн., Резервний капітал – 2188 тис. грн. Зареєстрований статутний капiтал по балансу на 31.12.2018р. складає 8750 тис. грн. Статутний капiтал розподiлено на 25000000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,35 грн. кожна. Статутний капiтал сформовано i сплачено повнiстю у попереднi роки згiдно установчих документiв. Протягом 2018 року змiн у статутному капiталi не вiдбувалось. Резервний капiтал Станом на 31.12.2018р. резервний капiтал створений в сумі 2188 тис. грн. Додатковий капітал складає 3749 тис. грн. Нерозподілений прибуток на кінець 2018 р. становить 21306 тис. грн. Розрахунки зі страхуванням складають 107 тис. грн., з оплати праці – 391 тис. грн. Iншої iнформацiї, яка пiдлягає розкриттю згiдно з П(С)БО, немає.

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.